Бюджет міста Первомайська на 2020 рік був проголосований депутатами Первомайської міської ради на 95-й позачерговій сесії 20 грудня 2019 року. Поговоримо про гроші.
Перед тим, як розбиратися в бюджеті, читачу, котрий не кожного дня читає Бюджетний кодекс України, потрібно нагадати: основним базовим принципом Бюджетного кодексу є програмно‐цільовий метод фінансування.
Програмно‐цільовий метод у бюджетному процесі — метод управління бюджетними коштами для досягнення конкретних результатів за рахунок коштів бюджету із застосуванням оцінки ефективності використання бюджетних коштів на всіх стадіях бюджетного процесу; (ст. 2., ч. 1, п. 42 Бюджетного кодексу України). Особливими складовими програмно‐цільового методу у бюджетному процесі є бюджетні програми, відповідальні виконавці бюджетних програм, паспорти бюджетних програм, результативні показники бюджетних програм (ст. 20, ч. 2 Бюджетного кодексу України).
Тобто, принцип простий: є програма — є фінансування. Немає програми — немає грошей. Тому перед фінансуванням заходів приймаються певні нормативні документи.
Отже, згідно Пояснювальної записки до рішення міської ради «Про бюджет міста Первомайська на 2020 рік», прогноз доходів бюджету міста на 2020 рік з урахуванням трансфертів прогнозується в сумі 423429,972 тисяч гривень (проти 602636,255 тисяч гривень у 2019 році).
Освітньої субвенції держава Первомайську передбачила 92361500,0 гривень (проти 80998,800 тис. грн минулого року).
Медична субвенція з державного бюджету на 2020 рік - 13001900,0 гривень (проти 48385,200 тис. грн 2019 року).
Всього базова дотація з державного бюджету Первомайську на 2020 рік складає 36987000,0 гривень (у 2019 — 27297,300 тис. грн).
Найбільшу питому вагу в податках і зборах загального фонду міського бюджету складає податок та збір на доходи фізичних осіб. Прогноз надходжень податку та збору на доходи фізичних осіб до міського бюджету на 2020 рік визначено в сумі 170060000,0 грн, що до очікуваних 2019 року складає 133,3%.
Також вагомим джерелом наповнення загального фонду міського бюджету є плата за землю, питома вага якої в загальному обсязі податків і зборів складає 8,4%. За прогнозом у 2020 році плати за землю планують отримати 21780000,0 гривень.
Прогнозний обсяг єдиного податку (питома вага в загальному обсязі податків і зборів — 15,4 %) визначено в сумі в сумі 39940000,0 грн, що на 6656080,0 тис. грн, або на 20,0 %, більше очікуваних надходжень за 2019 рік.
Бюджет наповнюватимуть податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, акцизний податок, державне мито, плата за надання адміністративних послуг, надходження від орендної плати, надходження від продажу землі і так далі.
Витрачати є на що.
Державне управління
По КПКВК (0160) «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об’єднаних територіальних громадах» на 2020 рік по загальному фонду передбачені видатки в сумі 41873633грн.
В загальній сумі видатків враховано:
- видатки на оплату праці – 31343297 грн;
- комунальні послуги та енергоносії – 1701774 грн.
Установи забезпечені видатками на заробітну плату з нарахуваннями та коштами на оплату енергоносіїв в повному обсязі.
Штатна чисельність працівників органів місцевого самоврядування складає 223 одиниць, кількість установ — 7.
Освіта
За рахунок виділених коштів управлінню освіти міської ради планується утримувати установи з загальною кількістю 1742,84 штатних одиниць.
В бюджеті на 2020 рік видатки на утримання закладів освіти передбачаються в сумі 252991003,0 грн. Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв передбачені в повному обсязі з урахуванням укладених угод з постачальниками та з урахуванням фактичного споживання у 2019 році.
На харчування в дитячих дошкільних закладах передбачена розрахункова вартість 1 дітодня в середньому по дитячих садках у розмірі 37,59 грн (29,85 грн в 2019 році), з них: 21,95 грн за рахунок бюджету та 15,64 грн — батьківська плата (в 2019-му 16,67 та 13,18 грн відповідно).
По школах передбачене безкоштовне харчування дітей: учнів 1-4 класів — 15,00 грн (13,00 — 2019 рік), дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, — 17,00 грн (15 грн — 2019); тубінфікованих дітей — 5,00 грн (4 грн — 2019 рік).
Передбачена також виплата стипендії медалістам; за програмою «Маршрут до школи» заплановано 154411,0 грн на перевезення дітей з віддалених районів міста до шкіл; на літній відпочинок та оздоровлення дітей — 756000,0 грн (500,0 тис. грн — у 2019 році).
Містом утримуватимуться школи естетичного виховання.
Капітальні видатки в галузі освіти на 2020 рік не передбачені.
Охорона здоров’я
В бюджеті міста на 2020 рік передбачені видатки на утримання закладів охорони здоров’я в сумі 47038125,00 грн (проти 77629,088 тис. грн в 2019 році).
Видатки загального фонду складають 46149045,00 грн, в т. ч.:
- медична субвенція з державного бюджету — 13001900,00 грн,
- здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції (за рахунок цільових видатків на лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет) — 408400,00 грн (КПКВК 2144).
Видатки спеціального фонду складають 889080,00 грн.
Враховуючи, що з ІІ кварталу 2020 року розпочинається реалізація Закону України «Про державні фінансові гарантії надання медичних послуг та лікарських засобів» від 19.10.2017 № 2168-VIII для спеціалізованої та високоспеціалізованої медичної допомоги, в бюджеті міста передбачені видатки на утримання КНК «ПЦМБЛ» (крім комунальних послуг та енергоносіїв) на І квартал поточного року.
В установах охорони здоров’я міста показник кількості стаціонарних ліжок на 10 тисяч жителів склав за 39 ліжок.
Видатки на безкоштовний та пільговий відпуск медикаментів передбачені в сумі 490000,00 грн, в т. ч. для консультативної поліклініки ЦМБЛ — 60000,00 грн — та в межах програми «Розвитку первинної медико-санітарної допомоги на засадах сімейної медицини до 2024року» — 430000,00 грн.
Видатки на безкоштовну видачу дітям молочних сумішей у 2020 році не передбачені, однак по програмі «Профілактики ВІЛ-інфекції/СНІДу на 2015-2020роки» передбачено 84000,00 грн на харчування ВІЛ-інфікованих дітей.
Витрати на пільгове зубопротезування — в сумі 280000,00 грн на протезування 75 осіб з пільгової категорії.
При плануванні видатків на заробітну плату враховано розмір мінімальної заробітної плати працівників бюджетних установ: з 1 січня — 4723,0 грн, на фактично зайняту чисельність працюючих. Враховуючи економію по тимчасовій непрацездатності, забезпеченість ФОП працівників ЦМБЛ складає в середньому 96,0% (в минулому році забезпеченість прогнозувалася на рівні 97,0%). В подальшому за умови перевиконання дохідної частини бюджету планують направляти кошти на забезпечення видатками по заробітній платі працівників лікарняних закладів. Не буде перевиконання — галузь знову очікуватимуть скорочення чи примусові відпустки за свій рахунок.
Видатки на проведення програм в галузі «Охорона здоров’я» заплановані в сумі 1847200,00 грн, а це Програма «Імунопрофілактики та захисту населення від інфекційних хвороб на 2020-2024 роки», «Протидії захворюванню на туберкульоз на 2013-2020 роки», придбання туберкуліну, дезінфікуючих засобів, «Профілактики ВІЛ-інфекції/СНІДу на 2020-2024 роки», «Онкологія на 2007-2021 роки», на придбання наркотичних засобів, «Цукровий та нецукровий діабет на 2020 рік», на придбання інсулінів, слухових апаратів та інші.
Особливої уваги з огляду на дефіцит медиків заслуговує програма «Медичні кадри м. Первомайська на 2020-2024 роки». Заплановано 300000,00 грн на виплату соціальної надбавки сімейним лікарям та молодим лікарям-спеціалістам.
До речі, кількість штатних одиниць у Первомайській центральній міській багатопрофільній лікарні зменшилась на 35,0 ставок порівняно з 2019 роком. Скорочено лікарів — 7,75 ставок, середнього медперсоналу — 13,5 ставок, молодшого — 12,75 ставок, обслуговуючого — 1,0 ставку.
Соціальний захист населення
За рахунок коштів міського бюджету передбачається: утримання територіального центру з надання соціальних послуг (соціального обслуговування); утримання центру соціальної реабілітації дітей-інвалідів; утримання міського центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді; фінансування організації ветеранів та товариства інвалідів; забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування; надання матеріальної допомоги громадянам міста та допомоги на поховання; поховання безрідних; пільговий проїзд окремих категорій громадян м. Первомайська автомобільним транспортом міського та приміського сполучення тощо.
У молодіжній сфері
Всього дві програми: «Молодь Первомайська на 2016-2020 роки» (30000,00 грн на організацію та проведення заходів і міських свят) та «Військово-патріотичного виховання населення м. Первомайська на 2015-2020 роки» (78000,00 грн — на доставку призовників до обласного збірного пункту на медичну комісію та для відправки у війська, на урочисті проводи молоді на строкову військову службу та проведення масових заходів патріотичного змісту).
Культура
Видатки по галузі «Культура» передбачені в сумі 9432400,00 грн (проти 8364,550 тис. грн в 2019 році).
Передбачено утримання чотирьох установ культури: централізована бібліотечна система, міський Центр культури і дозвілля ім. Є. Зарницької, палац культури «Фрегат», централізована бухгалтерія).
Передбачені видатки на програми: «Наше місто: його події, свята та трудові будні на 2020-2025 рр.» — 415000,00 грн (330,000 тис. грн в 2019 році); «Культура міста на 2020-2025 роки» — всього 600000,00 грн (100,000 тис. грн в 2019 році), а це підписка періодичних видань та придбання звукопідсилюючої апаратури для Центру культури і дозвілля ім. Є. Зарницької; «Охорона і збереження культурної спадщини м. Первомайська на 2020-2025 роки» — 50000,00 грн (виготовлення охоронних дошок та пам’ятних табличок на об′єкти культурної спадщини — 30000,00 грн, виготовлення документації на пам′ятки та об′єкти культурної спадщини, які виявлені вперше — 20000,00 грн.).
Капітальні видатки на 2020 рік передбачені (в 2019 році не передбачалися) в сумі 530000,00 грн, в т. ч. на придбання комп’ютерної техніки для централізованої бухгалтерії — 30000,00 грн, на придбання звукопідсилюючої апаратури для Центру культури і дозвілля ім. Є. Зарницької — 500000,00 грн по програмі «Культура міста на 2020-2025 роки» (про що повідомлялося вище).
Фізкультура та спорт
Передбачені видатки по Програмі «Розвитку футболу в м. Первомайську на 2018-2022 роки» в сумі 1500000,00 грн (те ж в 2019 році — 1500,000 тис. грн); «Первомайськ спортивний на 2016-2020 роки», а також утримання дитячо-юнацької спортивної школи — 3349770,0 грн (3636,019 тис. грн — 2019 рік).
В межах Програми «Первомайськ спортивний на 2016-2020 роки» передбачені видатки на утримання Первомайського міського фізкультурно-оздоровчого спеціалізованого клубу греблі на байдарках і каное та інших водних видах спорту ім. А.Л.Дмитрієва в сумі 752950,00 грн.
Житлово-комунальне господарство
На виконання Програми реформування та розвитку житлово-комунального господарства міста Первомайська на 2013-2020 роки передбачені кошти в сумі 27881073,0 грн (в 2019 році — 27724,176 тис. грн).
На експлуатацію та технічне обслуговування житлового фонду — всього 700000,0 грн.
Тут цікаво. По бюджету участі (пам’ятаєте конкурс «Громадський бюджет»?) планують профінансувати шість проєктів:
- «Відновлення спортивно-ігрового майданчика в Молодіжному парку — 250000,0 грн.
- «Вуличне відеоспостереження — безпека нашого міста» — 79998,0 грн.
- «Нанесення розмітки пішохідних переходів люмінесцентною фарбою» — 80000,0 грн.
- «Щит з маршрутом та розпорядком руху автобусів на карті міста» — 80000,0 грн.
- «Придбання та встановлення елементів дитячого майданчика по вул. Корабельна» — 79500,0 грн.
- «Велопаркінг» — 80000,0 грн.
Земельні відносини
На виконання Програми «Розвитку земельних відносин у м. Первомайську на 2010-2022 роки» передбачені кошти в сумі 195000,0 грн., в т. ч. за рахунок загального фонду на розроблення проєкту землеустрою щодо встановлення (зміни) межі міста Первомайськ Миколаївської області — 45000,0 грн.
За рахунок бюджетних коштів також будуть запобігати наслідкам стихійного лиха, висвітлювати на сторінках ЗМІ діяльність виконавчого комітету, здійснювати енергозбереження, підтримувати громадський порядок та безпеку та інше.
Як уже повідомлялося, за січень-листопад 2019 року планові показники наповнення бюджету не виконані за рахунок невиконання плану по акцизному податку у зв′язку із зняттям з обліку в м. Первомайськ основного платника податку від реалізації підакцизних товарів (тютюнових виробів) ТОВ «Тедіс Україна».
По податку на доходи фізичних осіб, по платі за землю, акцизного податку з виробленого в Україні пального та іншим податкам та зборам планові показники у 2019 році дещо перевиконані.
Докладніше про бюджет Первомайська 2020 року можна прочитати на офіційному сайті Первомайської міської ради у вкладці «Міська рада. Перелік питань, протоколи та рішення сесій».
